Praktische Guides für Kleinunternehmer, Selbstständige und Freiberufler: Buchhaltung, Belege, EÜR und Steuern verständlich erklärt, ohne Buchhaltungswissen.
Ein Gebrauchtwagen für 8.000 Euro eingekauft, für 10.000 Euro verkauft: Versteuerst du die vollen 10.000 Euro oder nur die Differenz? Die Differenzbesteuerung nach § 25a UStG und wie du die Umsatzsteuer auf deine Marge richtig berechnest und aufzeichnest.
Verkaufst du Dienstleistungen an Firmen im EU-Ausland, meldest du sie dem BZSt in der Zusammenfassenden Meldung. Alle Fristen bis Ende 2027 als Tabelle, der Unterschied zwischen monatlich und vierteljährlich, die Dauerfristverlängerungs-Falle und was eine verspätete Meldung kostet.
Eine Google-Ads-Rechnung aus Irland ohne Umsatzsteuer, ein Kunde in Wien, der nach deiner USt-IdNr fragt: Das ist das Reverse-Charge-Verfahren. Wann du als Selbstständiger oder Kleinunternehmer die deutsche Umsatzsteuer selbst schuldest und wie du sie in der UStVA anmeldest.
Zwei Prozent Nachlass für schnelle Zahlung klingt klein, entspricht aber rund 36 Prozent Jahreszins. Wie du den Skontobetrag berechnest, Umsatzsteuer und Vorsteuer nach § 17 UStG berichtigst und Skonto in der EÜR buchst.
Viermal im Jahr zahlst du die Einkommensteuer im Voraus: am 10. März, Juni, September und Dezember. Wie das Finanzamt die Höhe aus deinem letzten Steuerbescheid ableitet, wie du die Vorauszahlung bei sinkendem Gewinn herabsetzen lässt und was es kostet, sie zu niedrig anzusetzen.
Immer bis zum 10. des Folgemonats, aber wann monatlich und wann pro Quartal? Alle Umsatzsteuervoranmeldung-Fristen bis Ende 2027 als Tabelle, dazu die Dauerfristverlängerung mit Sondervorauszahlung und was Säumnis- und Verspätungszuschlag kosten.
Ohne den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung gibt es keine Steuernummer. Wer ihn abgeben muss, bis wann, welche Angaben ELSTER verlangt und welche vier Entscheidungen darin bares Geld kosten.
Der Freibetrag von 24.500 Euro senkt deine Gewerbesteuer, aber nur, wenn du Einzelunternehmer oder Personengesellschaft bist. Wie du die Steuer Schritt für Schritt berechnest, warum Freiberufler außen vor bleiben und wie du die gezahlte Gewerbesteuer über § 35 EStG fast vollständig zurückholst.
Google-Ads-Rechnung ohne Steuer, ein EU-Kunde fragt nach deiner USt-IdNr: Genau dann brauchst du die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Wann sie Pflicht wird, wie du sie kostenlos beim BZSt beantragst und was für Kleinunternehmer bei Reverse Charge gilt.
Du planst eine Maschine oder einen Transporter für die nächsten Jahre? Mit dem Investitionsabzugsbetrag nach § 7g EStG ziehst du schon heute bis zu 50 Prozent der Kosten vom Gewinn ab, bevor du gekauft hast. Wie das mit Sonderabschreibung und AfA zusammenspielt und was bei den Fristen zählt.
Ein Transporter, ein Laptop, eine Maschine: Teure Anschaffungen ziehst du nicht im Kaufjahr voll ab, sondern verteilt über die Jahre. Wie die Abschreibung (AfA) funktioniert, wann sich die degressive AfA 2026 lohnt und wie du sie in der Einnahmen-Überschuss-Rechnung buchst.
Du arbeitest am Küchentisch statt in einem eigenen Büro und denkst, absetzen kannst du nichts? Doch: 6 Euro pro Heimarbeitstag, bis zu 1.260 Euro im Jahr. Wie die Tagespauschale 2026 funktioniert, was zusätzlich obendrauf zählt und wann sich das häusliche Arbeitszimmer mehr lohnt.
